החזר מס מתבצע על ידי בדיקה פשוטה במספר מקומות, תוך שתצטרכו לספק מספר מסמכים והרשאות, כאשר שכר הטרחה ישולם באחוזים מתוך כספי ההחזר שלכם. משום כך, מדובר בעסקה מעולה וללא סיכון.
איך לדעת אם מגיע לי החזר מס?
מרגע שאנו מגיעים לגובה ההכנסה השולית בחוק, אנו חייבים בתשלום מס הכנסה בהתאם לרמת ההכנסה שלנו. עם זאת, בעוד חבות המס שלנו נקבעת לפי חישוב שנתי, בפועל מס הכנסה משולם לפי חישוב חודשי או דו-חודשי, מה שיוצר לא פעם מצבים, בהם שילמנו יותר מס ממה ששילמנו בפועל. בעקבות ה-7 באוקטובר, כאשר ממילא החיים של רבים מאיתנו התמלאו בכאוס, רבים מאיתנו לא חשבו אפילו לברר את הנקודה הזאת. משום כך, אם אתם נכללים באחד מן המצבים הבאים, תבדקו אתם זכאים להחזר מס.
מתגוררים ביישוב ספר
ההגדרה של יישוב ספר, הינה יישוב שהוכרז ככזה על ידי שר האוצר, מה שמקנה לתושבי היישוב הקלות מס וזכאות לפיצויים מהמדינה, בשל נזקים ישירים ואף עקיפים אשר נגרמו להם כתוצאה מן המלחמה. בעקבות מלחמת חרבות ברזל, נוספו יישובים רבים לרשימת יישובי הספר, לרבות כל העיר אשקלון. אם יש לכם עסק ואתם מתגוררים באחד מיישובי הצפון או הדרום, עליכם לברר אילו הטבות מס יתכן ומגיעות לכן, ולנצל אותן בהקדם.
נכות
ישראלים רבים חוו פגיעות בגוף ובנפש בעקבות אירועי 7 באוקטובר והמלחמה בעזה. עבור מי שחלילה הפגיעה הזו הותירה בו נכות, או שהוא חושד כי מדובר בנכות, כדאי לבדוק האם מגיע לו החזר מס בעקבות העניין.
מכרתם דירה בשנים האחרונות
בעת מכירת דירה, ישנה חבות עקרונית בתשלום מס שבח, המחושב בהתאם לשבח שצמח למוכר הנכס מן המכירה. עם זאת, קורה לא פעם שעורכי הדין המלווים לקוחות בעת עסקה של מכירת דירה, אינם בקיאים דיים בדיני מס שבח, וכתוצאה מכך, מפספסים לעתים פטורים או ניכויים ממס שבח הניתנים לניצול בעת מכירת דירה. זו יכולה להיות דירת מגורים יחידה מזכה, מצב שבו נמכרת דירה שקיבלתם בירושה ועוד. אם מכרתם דירה ושילמתם מס שבח, כדאי לבצע בדיקה, ולראות שלא שילמתם יותר מדי.
החלפתם מקום עבודה בשש השנים האחרונות
ככל שאתם עובדים בתור שכירים, המעסיק שלכם מנכה בכל חודש מס במקור מן המשכורת שלכם, ומשלם אותו עבורכם למס הכנסה. עם זאת, החישוב שעושה המעסיק, הוא בהתאם למה שאמורים לגבות מכם באותו חודש, בהנחה שבכל חודש באותה שנה, תייצרו את אותה הכנסה בדיוק. לעומת זאת, אם עברתם מקום עבודה ופתאום התחלתם להרוויח יותר או פחות, המשמעות היא שהחישוב החודשי שלכם אולי מוטה לרעתכם. יתרה מכך, אם במהלך שנת מס לא הרווחתם משכורת לתקופה מסוימת, זה אומר שבחודשים שכן שילמתם מס הכנסה, כנראה שילמתם יותר מדי.
גירושים
מי מכם שעבר הליך גירושים, זכאי לא פעם להחזר מס או להקלות במס. עצם הגירושים מקנים נקודות מס, וכן תשלום מזונות מאפשר הפחתה יחסית של תשלום מס בהתאם לגובה המזונות.
הארכת מועדים
כאשר אנו מגישים בקשה להחזר מס, אנו רשאים להגיש בקשה עבור שש שנות המס האחרונות. עם זאת, בעקבות מלחמת ה-7 באוקטובר, האריכה רשות המיסים את האפשרות להגיש בקשה להחזר מס, גם על שנת המס 2017. הווה אומר, שבמקום להגיש בקשת החזר עד שש שנים אחורה, ניתן (עד סוף מרץ 2024), להגיש בקשה להחזר גם שבע שנים. לגבי שנת 2018, ניתן להגיש בקשה להחזר עד לסוף שנת 2024.
